關于2019年上半年預算執行情況的報告
(2019/11/22 11:28:11) 新聞來源:天水市麥積區人民政府 作者:

天水市麥積區人民政府關于2019年上半年預算執行情況的報告

麥政發〔2019〕104號

區人大常委會:

上半年,我區財政工作在區委的堅強領導和區人大的監督指導下,以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神,深入貫徹落實習近平總書記視察甘肅“八個著力”重要指示精神和參加十三屆全國人大二次會議甘肅代表團審議時的重要講話精神。堅持積極的財政政策和穩健的貨幣政策,緊緊圍繞全區改革發展大局,統籌推進穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項工作,狠挖增收潛力,優化支出結構,全面推進預算績效管理,積極防范化解政府債務風險,財政工作平穩健康發展,預算執行情況總體良好。現將上半年預算執行情況報告如下:

一、上半年財政預算執行情況

上半年,全區大口徑財政收入累計完成71233萬元,占人代會批準預算186946萬元的38.1%,短均衡進度11.9個百分點,短收22240萬元,同比下降1.57%。地方財政支出累計完成223427萬元,同比下降1.58%,減支3593萬元。

(一)一般公共預算執行情況。上半年,一般公共預算收入完成33117萬元,占人代會批準預算61985萬元的53.43%,超均衡進度3.43個百分點,超收2125萬元,同比增長7.41%,增收2285萬元。一般公共預算支出累計完成214094萬元,同比增長10.22%,增支19844萬元。

(二)政府性基金預算執行情況。上半年,政府性基金收入完成5634萬元,占人代會批準預算38563萬元的14.61%,短均衡進度35.39個百分點,短收13648萬元,同比增長73.67%,增收2390萬元。政府性基金支出累計完成9333萬元,同比下降71.52%,減支23437萬元。

(三)社會保險基金預算執行情況。上半年,社保基金收入完成48432萬元,占人代會批準預算68880萬元的70.31%。社保基金支出完成28434萬元,占批準預算66434萬元的42.8%。其中:企業職工基本養老保險支出11859萬元,城鄉居民基本養老保險支出3658萬元,機關事業單位基本養老保險支出12855,生育保險基金支出62萬元。

(四)國有資本經營預算執行情況。2019年全區國有資本經營預算收入5萬元,支出5萬元。受企業利潤經營體制因素影響,該預算暫未執行,預計后半年完成。

二、上半年重點工作回顧

一)多措并舉,財力總量不斷壯大。

一是強化財政收入征管。加強對經濟形勢的分析預測和重點稅源的跟蹤評估稽查,確保重點稅收足額入庫,深挖細查增收潛力,堵塞零散稅收的跑、冒、滴、漏,確保應收盡收。上半年,全區稅收收入完成52911萬元,占年初預算的46.46%;非稅收入完成18322萬元,占年初預算的25.08%。二是積極爭取項目資金。上半年累計爭取各類項目資金181409萬元,其中:生態功能區項目資金10921萬元、基本養老金轉移支付收入11088萬元、城鄉居民基本醫療保險轉移支付收入25540萬元、貧困地區轉移支付收入34101萬元、其它轉移支付項目資金99759萬元,有效擴大了財力總量,增強了財政保障能力。三是全面盤活財政存量資金。上半年共清理收回存量資金797萬元,全部統籌安排;用活了財政沉淀資金,為民生和社會事業發展提供了資金支持。

(二)調優結構,重點支出得到保障。

1.全力支持脫貧攻堅戰。一是積極統籌整合財政涉農資金。圍繞“兩不愁三保障”脫貧攻堅目標任務,結合“3+3+3”徹查整改沖刺清零行動,上半年共整合統籌使用財政涉農資金46011萬元。其中:財政專項扶貧資金33123萬元、整合其它部門項目資金12888萬元,保障了全區脫貧攻堅資金需求。二是強力推進精準扶貧專項貸款回收續貸工作。不斷加強政策宣傳,全面靠實工作責任,通過召開推進會、成立催收專責工作組等措施,對到期的2016年精準扶貧專項貸款開展回收續貸工作,截止6月30日累計收回貸款6428戶32139萬元(含未到期提前還款戶),其中對3558戶17778萬元貸款辦理了續貸手續。三是落實到戶產業扶持政策。投入產業到戶資金9469萬元,貧困戶通過發展產業、配股入股、就近務工等方式,拓寬了增收渠道,增加了收入。四是落實農業保險政策。上半年共投入農業保險財政補貼資金1880萬元,其中:中央級168萬元、省級1170萬元、市級542萬元,有效防范和降低了因自然災害和市場風險給貧困戶種養產業帶來的各種風險。

2.大力支持城市基礎設施建設。共落實城市基礎設施建設資金7628萬元。其中:城市基礎設施建設專項資金6862萬元、城市美化亮化資金569萬元、其他資金197萬元,進一步完善了城市功能,提升了城市面貌。

3.著力保障和改善民生。一是支持保障性住房建設,落實保障房建設資金6626萬元,促進了全區保障性住房的建設進度。二是全面落實醫保、養老保險政策。共籌集養老保險、醫療保險等各類社會保障資金99876萬元(含個人籌集),確保了城鄉居民老有所養、病有所醫。三是支持教育事業發展,投入教育資金52468萬元,落實了幼兒保教費補助、中小學生均公用經費、普通高中家庭困難學生國家助學金、中職學校免學費等政策,促進了教育事業優質均衡發展。四是支持科技事業發展,投入科學技術經費389萬元,主要用于支持企業科學技術應用與開發,促進了科技成果轉化。五是支持文化事業發展,投入文化體育與傳媒經費1582萬元,有力支持了非物質文化的傳承和全區文化事業的健康發展。六是加大衛生事業投入,共投入公共衛生服務資金3268萬元,主要用于重大公共衛生服務項目和基本公共衛生服務項目。 

(三)深化改革,財政管理水平顯著提升。

1.不斷完善預算管理體制。按照《預算法》的規定,2019年編制了一般公共預算、政府性基金預算、社會保險基金預算和國有資本經營預算。同時,及時公開預算,增強執行的透明度。在區人代會批復后的20日內將區級政府一般公共收支預算、政府性基金收支預算、社會保險基金預算、三公經費等預算在政府網站上進行公開。全區一級預算單位在預算批復后,按要求時限在政府網將部門預算進行了公開,增強了預算的約束力和透明度。

2.不斷深化國庫集中收付制度改革。進一步強化改革措施,不斷規范國庫集中支付及國庫單一賬戶體系運行,推行新的《政府會計制度》和《會計準則》,及時督促單位認真學習積極開展國庫集中支付電子化改革。結合改革的深入開展,大力推進公務卡支付業務,對于在公務卡強制結算目錄范圍內的支付,全部實行公務卡支付或國庫直接支付,切實減少現金的使用,保障了財政資金安全、規范、高效運行,杜絕和減少了潛在的各類風險,保證經濟行為的真實性。

3.不斷加強政府采購管理。編制了2019年全區政府采購預算,進一步擴大政府采購規模,上半年全區政府采購資金共計3495萬元,節約資金42萬元,資金節約率達1.2%。通過政府采購,有效降低了采購成本,節約了財政資金,提高了資金使用效益。

4.大力開展項目投資評審。遵循項目投資“科學合理、降低成本、提高效益”的原則,對政府投資的項目全面開展評審工作,進一步提高了政府性項目投資效益,節約了財政資金。上半年共評審項目74個,其中:評審概算項目61個,項目送審總金額10514萬元,評審金額9960萬元,審減金額554萬元,審減率達到5.27%;評審決算批復6個;評審預算項目7個,項目送審總金額1360萬元,評審金額1235萬元,審減金額125萬元,審減率達到9.21%。評審范圍涉及我區園林綠化、道路整修、街景整治、供電、建筑、交通及農林水等項目。

5.全力推進預算績效管理。認真貫徹落實黨的十九大關于全面實施績效管理的戰略部署,大力開展“全面推進預算績效管理年”活動,制定了《麥積區“全面推進預算績效管理年”活動實施方案》,按照《麥積區區級預算績效管理辦法》要求和“花錢必問效,無效必問責”的原則積極開展2019年預算績效評價工作,共申報區級專項項目162個,涉及區級專項資金29603萬元,實現了區級專項資金績效管理全覆蓋。按照財政部關于《財政扶貧資金動態監控工作實施方案的通知》要求,將2019年扶貧資金績效目標全部錄入動態監控系統,實行動態監控,確保扶貧資金高效使用。

6.切實防范化解政府債務風險。堅持“科學發展、疏堵結合,全面清理、分類甄別,穩妥處置、分級負責,挺紀在前、嚴肅問責”的原則,堅決守住不發生區域性系統性債務風險底線,不斷加強政府債務管理,制定隱性債務化債方案,積極防范化解債務風險。為保障改善民生和經濟結構調整的支持力度,上半年省財政下達我區新增債務限額21794萬元,其中新增一般債券13794萬元(易地扶貧搬遷項目12794萬元,區級統籌安排1000萬元)、新增專項債券8000萬元用于棚戶區改造。截止6月底,全區納入政府性債務系統管理的債務余額為169769萬元,其中政府負有償還責任的債務156857萬元,政府負有擔保責任的債務12053萬元,政府可能承擔一定救助責任的債務859萬元,政府性債務嚴格控制在了限額之內。根據全區重點項目建設情況,區級統籌安排的1000萬元債券用于街亭古鎮南河南路及北路電力標線入地改造工程。截止6月底債務監測平臺中隱性債務309898萬元,其中:政府承諾償還的隱性債務132665萬元,政府提供擔保的隱性債務161988萬元,政府支出事項隱性債務15245萬元。對于隱性債務,我區制定了化解方案將從2019年開始逐年化解。 

(四)深挖細查,“一卡通”專項治理工作成效顯著。

扎實開展了惠民惠農財政補貼資金“一卡通”管理問題專項治理工作,成立了領導小組,組建了領導小組辦公室,制定并印發了工作方案,通過召開動員會、推進會、培訓會等,對專項治理工作進行了全面安排部署。按照省上的要求,采集了全區各鎮及道北辦事處的惠民惠農資金基本信息,我區涉及惠農資金30項,其中2017年329954筆2.53億元,2018年528857筆3.17億元。市區審計部門和各鎮、部門對照治理重點問題和所列問題清單扎實開展了專項審計和自查自糾工作,上半年全區共清理出“一卡通”管理使用問題7788個,現已整改落實7687個。通過開展專項治理工作,提升了我區惠民惠農財政補貼資金的發放、管理和使用的規范化水平。

三、上半年預算執行的主要特點 

一是公共財政預算收支實現時間任務“雙過半”。上半年,全區一般公共預算收入累計完成33117萬元,占人代會批準預算61985萬元的53.43%,同比增長7.41%;一般公共預算支出累計完成214094萬元,占全年目標任務422818萬元的50.64%,同比增長10.22%,順利實現了時間任務“雙過半”,為達到“全年旺”“一路紅”目標任務奠定了良好基礎。

二是八項重點支出完成既定增長目標任務。面對資金緊張和可支付指標不足的雙重壓力,我區緊盯目標任務,積極爭取上級補助,全力保障八項重點支出資金需求,上半年累計完成八項重點支出161851萬元,同口徑增長17.95%,超增長目標1.95個百分點。

三是財政專項扶貧資金達到支付進度要求。截止6月底,全區財政專項扶貧資金支付26040萬元,占全年支付任務的68%,超目標任8個百分點,有力推動了“一測算、三核實、十徹查”脫貧攻堅問題徹查“清零”工作的順利開展,促進了脫貧攻堅問題徹查整改“3+3+3”沖刺清零工作。

四、存在的主要問題

總體來看,上半年全區財政預算執行情況良好,但還存在一些突出的矛盾和問題:一是稅收收入減收較多。受減稅降費政策的影響,全區稅收收入較上年同期全面減收,其中增值稅減收1604萬元,企業所得稅減收3427萬元,個人所得稅減收2029萬元,資源稅、城市維護建設稅等六項稅種共減收1925萬元。經測算,稅收收入全年減收規模將達到19996萬元。二是財政資金調度困難。受財政部對庫款管控不斷收緊,加上我區財力不足形成的暫付款規模大、消化難等因素的疊加影響,造成我區今年以來資金調度十分困難,財政庫款持續短缺。三是收支矛盾突出。受民生領域的剛性支出有增無減和脫貧攻堅、鄉村振興和農村人居環境整治等領域補齊短板投入需求快速增長的雙重影響,財政保障的難度越來越大,收支矛盾十分突出。對這些問題,我們將高度重視,積極采取措施,認真加以解決。

五、下半年工作措施

(一)持續發力,全力支持脫貧攻堅戰。緊緊圍繞“兩不愁、三保障”目標,全力保障產業持續發展、危房改造、安全飲水、易地扶貧搬遷、兜底保障等方面的資金需求,全力推進“百日會戰”和“3+3+3”沖刺清零行動,確保我區2019年實現整體脫貧摘帽。大力支持鄉村振興戰略和農村人居環境整治,持續改善城鄉基礎設施條件。

(二)優化環境,大力培植財源。積極支持園區經濟發展,不斷完善園區基礎設施條件,提升園區發展質量;堅持“引高、引新、引強”的思路,加大對區內中小企業、小微企業、新興產業和旅游、物流商貿以及現代服務業的支持力度;緊抓政策機遇,積極爭取上級對我區的支持力度,在加快我區發展的同時,形成更多的稅收來源,增加財政收入。

(三)落實政策,持續保障和改善民生。全面落實城鄉低保、農村五保、城鄉醫保、保障性住房、城鄉養老保險和大病醫療救助等政策,切實保障人本民生事業的發展。堅持優先發展教育事業的原則,全面保障各類政策補助資金,切實改善辦學條件,提升教育質量。積極支持文化事業發展,推進文化事業繁榮發展。加大健康麥積支持力度,全力保障基本醫保、醫療救助等政策資金需要,確保健康扶貧、公共衛生服務均等化等政策措施落到實處。全力支持重大項目建設,保障城市集中供熱管道改造、大氣污染治理及棚戶區改造等重大項目順利實施。加大環境保護支持力度,全力保障中央、省市環保督察反饋問題整改落實以及河長制、湖長制、全域無垃圾創建、農村人居環境整治的資金需求。

(四)深化改革,構建現代財政管理制度。繼續深入推進部門預算改革和國庫集中支付電子化改革,完善全口徑政府預算管理。加大部門預算信息公開力度,開展部門重點項目預算、政府采購預算、政府購買服務、預算績效等信息的公開。繼續開展政府集中采購和項目投資評審,切實降低財政資金使用成本。強化預算績效管理,深入開展“全面推進財政預算績效管理年”活動,不斷提高資金使用效益。

(五)細化措施,切實防范和化解債務風險。進一步落實中央、省、市關于加強政府債務管理的有關規定,規范政府融資舉債行為,嚴控隱性債務增量,規范推進政府和社會資本合作(PPP),持續化解存量債務,努力降低債務風險。不斷完善政府舉債融資機制,積極爭取政府債券資金,支持補齊民生領域短板。堅守財政可持續發展底線,加大財政約束力度,硬化預算約束,堅決制止和查處各類違法違規或變相舉債行為,促進全區經濟社會健康穩定可持續發展。


天水市麥積區人民政府

2019年10月23日